（一）客户尽职调查到底要查什么？

答：分“基础调查”和“强化调查”两步走。

基础调查：

1.自然人客户：查身份证/护照原件，记录职业、住址，留存复印件；若交易金额超50万元，需补充收入证明（如银行流水）。

2.企业客户：查营业执照、公司章程，穿透识别受益所有人（即最终持股≥25%的自然人，或实际控制企业的人）。

强化调查：

1.客户来自FATF认定的“高风险国家/地区”（如缅甸、伊朗等）；

2.交易涉及跨境资金（如外资并购江苏企业）；

3.客户是“政治公众人物”（如政府官员、国企高管及其近亲属）。

实务技巧：通过“国家企业信用信息公示系统”、“企查查”等核验企业股权，对多层嵌套的持股关系要追到“最后一个自然人”。

（二）哪些情况算“可疑交易”？发现后该怎么做？

答：这6类信号要警惕：

1.资金来源说不清（如客户称“卖字画收款”却无凭证）；

2.交易频繁且无合理目的（如个人账户每周收到3笔5万元整数转账）；

3.突然改用非常规支付方式（如原本付现金，中途要求用虚拟货币）；

4.企业业务与资金规模不匹配（如注册资本100万的公司，转账1亿元）；

5.客户刻意隐瞒信息（如问“受益所有人是谁”时支支吾吾）；

6.交易对手在“制裁名单”上（可通过外交部官网查询）。

报告流程：发现可疑后，10个工作日内通过“中国反洗钱监测分析中心”系统提交报告。

（三）资料要保存多久？怎么存才合规？

答：客户身份资料、业务档案（如委托合同、尽职调查记录）需至少保存10年，电子档案要满足“可追溯”。

注意：即使业务中途终止，资料也需按期限保存。

（四）律所内部要做哪些准备？

答：三件事必须落地：

定人：指定1名合伙人或骨干律师任“反洗钱专员”，负责日常协调（可由合规负责人兼任）；

定制度：制定《客户尽职调查流程》《可疑交易报告指引》，明确“谁调查、谁报告、谁存档”；

定期学：新律师入职1个月内完成16学时培训（可通过“江苏律师学院”线上学），老律师每年不少于8学时。

（五）不履行义务会有什么后果？

答：处罚力度显著加大：

律所：最高罚200万元，情节严重的暂停部分业务（如不动产交易代理）；

个人：直接责任人最高罚20万元，记入诚信档案，影响年度考核；

刑事风险：明知客户洗钱仍协助的，可能构成“洗钱罪共犯”。

（六）反洗钱报告会不会违反客户保密义务？

答：不会。履行反洗钱报告义务，不视为违反律师保密义务。但需注意：仅能向反洗钱监测分析中心报告，不得向其他单位或个人泄露；报告内容仅限“可疑交易信息”，不得涉及客户商业秘密或案件辩护策略。